Une fois l'entreprise lancée, la question n'est plus « quelle trésorerie faut-il prévoir pour démarrer ? » mais « où en est ma trésorerie, là, maintenant, et où sera-t-elle dans deux mois ? ». C'est exactement le rôle du suivi de trésorerie : comparer en continu ce qui était prévu et ce qui s'est réellement passé, pour ne jamais être surpris.
Sur cette page, vous trouverez une vidéo de prise en main, un modèle Excel gratuit qui compare automatiquement votre budget et votre réel, et la méthode pour en faire un vrai rituel de pilotage.
En résumé : le suivi de trésorerie consiste à comparer chaque mois ce que vous aviez budgété et ce qui s'est réellement passé sur votre compte, pour repérer les écarts avant qu'ils ne deviennent un problème. Contrairement au plan de trésorerie de création, il ne s'adresse pas à un porteur de projet mais à une entreprise déjà en activité. Le modèle ci-dessous fait ce travail de comparaison automatiquement, mois par mois.
Suivi de trésorerie : de quoi parle-t-on exactement ?
Le suivi de trésorerie, c'est l'ensemble des habitudes et des outils qui permettent de savoir à tout moment combien d'argent votre entreprise a réellement sur son compte, et si elle tient la trajectoire qu'elle s'était fixée.
Il repose sur trois éléments qui se répondent :
- le budget (ou prévisionnel) : ce que vous aviez prévu d'encaisser et de dépenser, mois par mois
- le réel : ce qui s'est effectivement passé sur le compte, transaction par transaction
- l'écart entre les deux, qui vous dit si vous êtes dans les clous ou s'il faut ajuster quelque chose
Ce n'est pas la même démarche qu'un plan de trésorerie de business plan, qui projette l'avenir d'un projet pas encore lancé. Le suivi de trésorerie part au contraire de l'existant : des transactions bancaires réelles, une activité qui tourne déjà, et un besoin de pilotage régulier plutôt que d'un dossier ponctuel pour une banque.
Télécharger le modèle Excel de suivi de trésorerie
Modèle Excel gratuit
Budget, réel et écart calculés automatiquement, avec un tableau de bord qui compare les deux mois par mois. Compatible Excel, LibreOffice Calc et Google Sheets.
Télécharger le modèle viergeLe modèle est gratuit, sans inscription, et s'ouvre aussi bien dans Excel que dans Google Sheets ou LibreOffice Calc. Il couvre 12 mois avec la possibilité de prologer la période de suivi.
Deux versions sont disponibles : le modèle ci-dessus, entièrement vierge, et un exemple déjà rempli sur plusieurs mois pour voir concrètement à quoi ressemble un suivi une fois en route, avant de vous lancer sur vos propres chiffres.
Ce que contient le fichier
Le classeur est construit comme un mini-outil de pilotage, avec un onglet pour chaque rôle :
| Onglet | Rôle |
|---|---|
| Budgets | Votre prévisionnel : les catégories et un montant par poste et par mois. C'est aussi la feuille de configuation des catégories et du solde de départ. |
| Réel | Vos transactions agrégées automatiquement par poste et par mois. |
| Écart | Réel moins Budget, calculé automatiquement. |
| Transactions | Le journal réel : une ligne par mouvement bancaire, catégorisé par liste déroulante. |
| Tableau de bord | La vue de synthèse : ce qu'il faut regarder chaque semaine. |
Le tutoriel en 5 étapes
Voici comment prendre en main le modèle, dans l'ordre où on le remplit réellement, celui qu'on suit aussi dans la vidéo ci-dessus.
1. Définir son solde de départ et ses catégories dans l'onglet Budgets
Commencez par indiquer votre solde de départ : le solde réel de votre compte au premier jour du mois où vous démarrez le suivi, saisi à la main sur la ligne « Solde début de mois ».
C'est le seul chiffre qui ne se calcule pas tout seul. Tous les soldes suivants se reportent ensuite automatiquement d'un mois sur l'autre.
On passe alors aux catégories.
Les catégories vivent dans la colonne A de l'onglet Budgets, et nulle part ailleurs : revenus en haut (ventes, subventions, remboursements...), dépenses en dessous (salaires, URSSAF, loyer, achats, abonnements...).
Renommez, ajoutez ou supprimez des lignes pour coller à votre activité. Elles apparaissent alors automatiquement dans l'onglet Catégories, sans rien à recopier à la main.
Petite précision: si vous n'avez pas assez de lignes pour toutes vos catégories, il suffit d'insérer des lignes supplémentaires au milieu de la liste pour maintenir les formules fonctionnelles, en ajoutant bien des lignes sur toutes les pages.
2. Importer ses transactions et les catégoriser
Dans l'onglet Transactions, ajoutez vos mouvements réels (export CSV de votre banque, ou saisie à la main) et choisissez une catégorie pour chacun via la liste déroulante.
Vous ne tapez jamais un nom à la main : vous cliquez et vous sélectionnez toujours l'une des catégories existantes.
3. Créer ses budgets
Renseignez un montant par catégorie et par mois.
Si vous avez déjà quelques mois de transactions réelles, appuyez-vous dessus plutôt que de deviner : vous budgétisez sur du vécu, pas sur une intuition.
4. Observer l'écart entre budget et réalisé
On passe à l'analyse !
L'onglet Écart calcule automatiquement Réel moins Budget, catégorie par catégorie et mois par mois. C'est là que vous voyez immédiatement si des postes dérapent, ou si tout est sous contrôle.
La ligne « À catégoriser », tout en haut du Tableau de bord, capte les montants qui n'ont pas trouvé leur catégorie plutôt que de les laisser disparaître dans la nature.
Il est indispensable de tout trier pour avoir des chiffres les plus précis possible.
5. Voir son tableau de bord
Le tableau de bord est la pièce maitresse du suivi de trésorerie pour une entreprise.
Cet onglet applique une règle simple, mois par mois :
- Pour un mois déjà passé, il affiche le réel
- Pour un mois à venir, le budget
- Pour le mois en cours, la valeur la plus « déjà arrivée » entre les deux, le réel s'il a déjà dépassé le budget, sinon le budget.
Cette dernière règle évite le piège du suivi mi-mois, où un réel partiel sous-estime toujours ce qui reste à venir.
Chaque cellule est colorée selon sa source, bleu pour le réel, noir pour le budget, pour repérer d'un coup d'œil ce qui est confirmé et ce qui reste une estimation.
6. En faire un rituel hebdomadaire
Un suivi de trésorerie n'a de valeur que s'il devient une habitude.
La bonne fréquence dépend de la tension de votre trésorerie, mais un point hebdomadaire de dix minutes suffit dans la plupart des cas :
- Mettez à jour vos transactions de la semaine
- Analysez les écarts et soldes projetés sur le Tableau de bord
- Ajustez vos budgets et mettez en place des actions concrète pour tenir vos objectifs financiers !
Une activité avec une trésorerie tendue ou beaucoup de transactions gagnera à faire ce point plus souvent, parfois quotidiennement. Une activité stable peut se contenter d'un point mensuel une fois le rythme de croisière trouvé.
Les limites du suivi de trésorerie sur Excel
Excel rend de grands services pour démarrer un suivi de trésorerie. Mais plus l'activité grandit, plus ces limites pèsent :
- La saisie est manuelle : chaque transaction doit être reportée à la main depuis la banque, ce qui est chronophage et laisse le fichier en retard sur la réalité.
- Les données vieillissent vite : un tableau non mis à jour depuis deux semaines ne reflète plus la trésorerie réelle, au moment précis où vous en avez besoin pour décider.
- Les formules sont fragiles : une cellule mal copiée, une ligne insérée au mauvais endroit, et tout le calcul de solde est faussé sans que cela se voie.
- Le multi-comptes est pénible : ce modèle fonctionne pour une entreprise et un compte, et dès qu'on jongle entre plusieurs banques, consolider les soldes dans Excel devient vite ingérable.
- Pas de connexion bancaire : Excel ne se connecte pas à vos comptes, donc aucune automatisation n'est possible nativement.
Excel ou logiciel de trésorerie : comment choisir
Le bon choix dépend surtout du volume d'opérations et du temps que vous voulez y consacrer.
| Tableau Excel | Logiciel de trésorerie |
|---|---|
| Flexible, mais entièrement manuel | Automatisé et toujours à jour |
| ❌ Saisie manuelle de chaque opération | ✅ Synchronisation bancaire automatique |
| ❌ Données vite obsolètes | ✅ Données du jour, en temps réel |
| ❌ Formules fragiles, erreurs fréquentes | ✅ Catégorisation automatique des flux |
| ❌ Projections à construire soi-même | ✅ Projections et scénarios intégrés |
| ❌ Pas de connexion bancaire | ✅ Accessible partout, multi-comptes |
Excel reste pertinent pour une activité simple ou un suivi ponctuel, c'est ce que ce modèle couvre.
Dès que la trésorerie devient un sujet de pilotage hebdomadaire, avec plusieurs comptes ou beaucoup de transactions, un logiciel dédié fait gagner du temps et réduit le risque d'erreur.
Cadrio : le suivi de trésorerie qui se met à jour tout seul
Cadrio est un logiciel de suivi de trésorerie pensé pour les TPE. Cadrio reprend la même logique que ce modèle (budget, réel, écart, tableau de bord), mais supprime la saisie manuelle :
- vos comptes bancaires se synchronisent automatiquement ;
- vos transactions sont catégorisées toutes seules grâce à des règles ;
- la comparaison prévu / réel et la projection de votre solde sont déjà là, sans formule à maintenir ;
- vous consolidez plusieurs comptes sans effort de rapprochement.
Si vous hésitez encore, notre comparatif détaillé Excel vs Cadrio montre concrètement ce que vous gagnez à passer du tableur au logiciel.
Questions fréquentes sur le suivi de trésorerie
Qu'est-ce que le suivi de trésorerie ?
Le suivi de trésorerie consiste à comparer régulièrement ce qui était prévu (le budget) et ce qui s'est réellement passé sur le compte bancaire de l'entreprise, pour repérer les écarts et ajuster ses décisions avant que la trésorerie ne devienne tendue.
Comment calculer la variation de trésorerie ?
La variation de trésorerie d'un mois se calcule en soustrayant le total des décaissements du total des encaissements de ce même mois : Variation = Encaissements − Décaissements. Le solde de fin de mois est ensuite égal au solde de début de mois plus cette variation.
Quelle est la différence entre suivi de trésorerie et plan de trésorerie ?
Le plan de trésorerie est un exercice de prévision, généralement construit avant la création d'une entreprise pour un business plan. Le suivi de trésorerie part au contraire de l'activité réelle déjà en cours, et compare en continu le prévu et le réalisé. Les deux utilisent une structure proche, mais ne s'adressent pas au même moment de la vie de l'entreprise.
À quelle fréquence faut-il mettre à jour son suivi de trésorerie ?
Un point hebdomadaire de dix minutes suffit dans la plupart des cas. Une activité à la trésorerie tendue ou avec un volume élevé de transactions gagnera à passer à une mise à jour quotidienne ; une activité stable peut se contenter d'un point mensuel une fois le rythme de croisière trouvé.
Le modèle Excel est-il vraiment gratuit ?
Oui, le modèle proposé sur cette page est gratuit, sans inscription et librement modifiable. Il fonctionne avec Excel, LibreOffice Calc ou Google Sheets.
Quand faut-il passer d'un tableau Excel à un logiciel de suivi de trésorerie ?
Quand la saisie manuelle prend trop de temps, quand vous gérez plusieurs comptes bancaires, ou quand vous avez besoin d'une projection fiable sans reconstruire les formules à chaque fois. Un logiciel comme Cadrio automatise la synchronisation et la catégorisation, et garde vos données toujours à jour.