Une fois l'entreprise lancée, la question n'est plus « quelle trésorerie faut-il prévoir pour démarrer ? » mais « où en est ma trésorerie, là, maintenant, et où sera-t-elle dans deux mois ? ». C'est exactement le rôle du suivi de trésorerie : comparer en continu ce qui était prévu et ce qui s'est réellement passé, pour ne jamais être surpris.
Sur cette page, tu trouveras une vidéo de prise en main, un modèle Excel gratuit qui compare automatiquement ton budget et ton réel, et la méthode pour en faire un vrai rituel de pilotage.
En résumé : le suivi de trésorerie consiste à comparer chaque mois ce que tu avais budgété et ce qui s'est réellement passé sur ton compte, pour repérer les écarts avant qu'ils ne deviennent un problème. Contrairement au plan de trésorerie de création, il ne s'adresse pas à un porteur de projet mais à une entreprise déjà en activité. Le modèle ci-dessous fait ce travail de comparaison automatiquement, mois par mois.
Suivi de trésorerie : de quoi parle-t-on exactement ?
Le suivi de trésorerie, c'est l'ensemble des habitudes et des outils qui permettent de savoir à tout moment combien d'argent ton entreprise a réellement sur son compte, et si elle tient la trajectoire qu'elle s'était fixée.
Il repose sur trois éléments qui se répondent :
- le budget (ou prévisionnel) : ce que tu avais prévu d'encaisser et de dépenser, mois par mois
- le réel : ce qui s'est effectivement passé sur le compte, transaction par transaction
- l'écart entre les deux, qui te dit si tu es dans les clous ou s'il faut ajuster quelque chose
C'est la logique du tableau de bord de gestion que décrit Bpifrance Création : comparer le prévu et le réel, analyser les écarts, puis décider des actions correctrices. Les écarts les plus fréquents viennent des encaissements : selon le rapport 2024 de l'Observatoire des délais de paiement de la Banque de France, le retard moyen de paiement entre entreprises atteignait 13,6 jours fin 2024. Un budget qui suppose des clients payés à l'échéance se trompe donc presque toujours dans le même sens.
Ce n'est pas la même démarche qu'un plan de trésorerie de business plan, qui projette l'avenir d'un projet pas encore lancé. Le suivi de trésorerie part au contraire de l'existant : des transactions bancaires réelles, une activité qui tourne déjà, et un besoin de pilotage régulier plutôt que d'un dossier ponctuel pour une banque. Pour installer cette méthode pas à pas, des comptes à suivre jusqu'au prévisionnel, suis le parcours gestion de trésorerie, de A à Z.
Télécharger le modèle Excel de suivi de trésorerie
Modèle Excel gratuit
Budget, réel et écart calculés automatiquement, avec un tableau de bord qui compare les deux mois par mois. Compatible Excel, LibreOffice Calc et Google Sheets.
Télécharger le modèle viergeLe modèle est gratuit, sans inscription, et s'ouvre aussi bien dans Excel que dans Google Sheets ou LibreOffice Calc. Il couvre 12 mois avec la possibilité de prolonger la période de suivi.
Deux versions sont disponibles : le modèle ci-dessus, entièrement vierge, et un exemple déjà rempli sur plusieurs mois pour voir concrètement à quoi ressemble un suivi une fois en route, avant de te lancer sur tes propres chiffres.
Ce que contient le fichier
Le classeur est construit comme un mini-outil de pilotage, avec un onglet pour chaque rôle :
| Onglet | Rôle |
|---|---|
| Budgets | Ton prévisionnel : les catégories et un montant par poste et par mois. C'est aussi la feuille de configuration des catégories et du solde de départ. |
| Réel | Tes transactions agrégées automatiquement par poste et par mois. |
| Écart | Réel moins Budget, calculé automatiquement. |
| Transactions | Le journal réel : une ligne par mouvement bancaire, catégorisé par liste déroulante. |
| Tableau de bord | La vue de synthèse : ce qu'il faut regarder chaque semaine. |
Le tutoriel en 5 étapes
Voici comment prendre en main le modèle, dans l'ordre où on le remplit réellement, celui qu'on suit aussi dans la vidéo ci-dessus.
1. Définir son solde de départ et ses catégories dans l'onglet Budgets
Commence par indiquer ton solde de départ : le solde réel de ton compte au premier jour du mois où tu démarres le suivi, saisi à la main sur la ligne « Solde début de mois ».
C'est le seul chiffre qui ne se calcule pas tout seul. Tous les soldes suivants se reportent ensuite automatiquement d'un mois sur l'autre.
On passe alors aux catégories.
Les catégories vivent dans la colonne A de l'onglet Budgets, et nulle part ailleurs : revenus en haut (ventes, subventions, remboursements...), dépenses en dessous (salaires, URSSAF, loyer, achats, abonnements...). Pour trouver tes catégories de dépenses, pars de la liste des charges d'une entreprise.
Renomme, ajoute ou supprime des lignes pour coller à ton activité. Elles apparaissent alors automatiquement dans l'onglet Catégories, sans rien à recopier à la main.
Petite précision : si tu n'as pas assez de lignes pour toutes tes catégories, il suffit d'insérer des lignes supplémentaires au milieu de la liste pour maintenir les formules fonctionnelles, en ajoutant bien des lignes sur toutes les pages.
2. Importer ses transactions et les catégoriser
Dans l'onglet Transactions, ajoute tes mouvements réels (export CSV de ta banque, ou saisie à la main) et choisis une catégorie pour chacun via la liste déroulante. Le détail est dans les modules Importer ses transactions et Catégoriser ses transactions.
Tu ne tapes jamais un nom à la main : tu cliques et tu sélectionnes toujours l'une des catégories existantes.
3. Créer ses budgets
Renseigne un montant par catégorie et par mois : c'est ton budget prévisionnel.
Si tu as déjà quelques mois de transactions réelles, appuie-toi dessus plutôt que de deviner : tu budgétises sur du vécu, pas sur une intuition.
4. Observer l'écart entre budget et réalisé
On passe à l'analyse !
L'onglet Écart calcule automatiquement Réel moins Budget, catégorie par catégorie et mois par mois. C'est là que tu vois immédiatement si des postes dérapent, ou si tout est sous contrôle.
La ligne « À catégoriser », tout en haut du Tableau de bord, capte les montants qui n'ont pas trouvé leur catégorie plutôt que de les laisser disparaître dans la nature.
Il est indispensable de tout trier pour avoir des chiffres les plus précis possible.
5. Voir son tableau de bord
Le tableau de bord est la pièce maitresse du suivi de trésorerie pour une entreprise.
Cet onglet applique une règle simple, mois par mois :
- Pour un mois déjà passé, il affiche le réel
- Pour un mois à venir, le budget
- Pour le mois en cours, la valeur la plus « déjà arrivée » entre les deux, le réel s'il a déjà dépassé le budget, sinon le budget.
Cette dernière règle évite le piège du suivi mi-mois, où un réel partiel sous-estime toujours ce qui reste à venir.
Chaque cellule est colorée selon sa source, bleu pour le réel, noir pour le budget, pour repérer d'un coup d'œil ce qui est confirmé et ce qui reste une estimation.
6. En faire un rituel hebdomadaire
Un suivi de trésorerie n'a de valeur que s'il devient une habitude.
La bonne fréquence dépend de la tension de ta trésorerie, mais un point hebdomadaire de dix minutes suffit dans la plupart des cas :
- Mets à jour tes transactions de la semaine
- Analyse les écarts et soldes projetés sur le Tableau de bord
- Ajuste tes budgets et mets en place des actions concrètes pour tenir tes objectifs financiers !
Une activité avec une trésorerie tendue ou beaucoup de transactions gagnera à faire ce point plus souvent, parfois quotidiennement. Une activité stable peut se contenter d'un point mensuel une fois le rythme de croisière trouvé.
Les limites du suivi de trésorerie sur Excel
Excel rend de grands services pour démarrer un suivi de trésorerie. Mais plus l'activité grandit, plus ces limites pèsent :
- La saisie est manuelle : chaque transaction doit être reportée à la main depuis la banque, ce qui est chronophage et laisse le fichier en retard sur la réalité.
- Les données vieillissent vite : un tableau non mis à jour depuis deux semaines ne reflète plus la trésorerie réelle, au moment précis où tu en as besoin pour décider.
- Les formules sont fragiles : une cellule mal copiée, une ligne insérée au mauvais endroit, et tout le calcul de solde est faussé sans que cela se voie.
- Le multi-comptes est pénible : ce modèle fonctionne pour une entreprise et un compte, et dès qu'on jongle entre plusieurs banques, consolider les soldes dans Excel devient vite ingérable.
- Pas de connexion bancaire : Excel ne se connecte pas à tes comptes, donc aucune automatisation n'est possible nativement.
Excel ou logiciel de trésorerie : comment choisir
Le bon choix dépend surtout du volume d'opérations et du temps que tu veux y consacrer.
| Tableau Excel | Logiciel de trésorerie |
|---|---|
| Flexible, mais entièrement manuel | Automatisé et toujours à jour |
| ❌ Saisie manuelle de chaque opération | ✅ Synchronisation bancaire automatique |
| ❌ Données vite obsolètes | ✅ Données du jour, en temps réel |
| ❌ Formules fragiles, erreurs fréquentes | ✅ Catégorisation automatique des flux |
| ❌ Projections à construire soi-même | ✅ Projections et scénarios intégrés |
| ❌ Pas de connexion bancaire | ✅ Accessible partout, multi-comptes |
Excel reste pertinent pour une activité simple ou un suivi ponctuel, c'est ce que ce modèle couvre.
Dès que la trésorerie devient un sujet de pilotage hebdomadaire, avec plusieurs comptes ou beaucoup de transactions, un logiciel dédié fait gagner du temps et réduit le risque d'erreur. Pour comparer les prix et les limites de chaque offre, voir notre comparatif des logiciels de gestion de trésorerie.
Cadrio : le suivi de trésorerie qui se met à jour tout seul
Cadrio est un logiciel de suivi de trésorerie pensé pour les TPE. Cadrio reprend la même logique que ce modèle (budget, réel, écart, tableau de bord), mais supprime la saisie manuelle :
- tes comptes bancaires se synchronisent automatiquement ;
- tes transactions sont catégorisées toutes seules grâce à des règles ;
- la comparaison prévu / réel et la projection de ton solde sont déjà là, sans formule à maintenir ;
- tu consolides plusieurs comptes sans effort de rapprochement.
Si tu hésites encore, notre comparatif détaillé Excel vs Cadrio montre concrètement ce que tu gagnes à passer du tableur au logiciel.
Questions fréquentes sur le suivi de trésorerie
Qu'est-ce que le suivi de trésorerie ?
Le suivi de trésorerie consiste à comparer régulièrement ce qui était prévu (le budget) et ce qui s'est réellement passé sur le compte bancaire de l'entreprise, pour repérer les écarts et ajuster ses décisions avant que la trésorerie ne devienne tendue.
Comment calculer la variation de trésorerie ?
La variation de trésorerie d'un mois se calcule en soustrayant le total des décaissements du total des encaissements de ce même mois : Variation = Encaissements − Décaissements. Le solde de fin de mois est ensuite égal au solde de début de mois plus cette variation.
Quelle est la différence entre suivi de trésorerie et plan de trésorerie ?
Le plan de trésorerie est un exercice de prévision, généralement construit avant la création d'une entreprise pour un business plan. Le suivi de trésorerie part au contraire de l'activité réelle déjà en cours, et compare en continu le prévu et le réalisé. Les deux utilisent une structure proche, mais ne s'adressent pas au même moment de la vie de l'entreprise.
À quelle fréquence faut-il mettre à jour son suivi de trésorerie ?
Un point hebdomadaire de dix minutes suffit dans la plupart des cas. Une activité à la trésorerie tendue ou avec un volume élevé de transactions gagnera à passer à une mise à jour quotidienne ; une activité stable peut se contenter d'un point mensuel une fois le rythme de croisière trouvé.
Le modèle Excel est-il vraiment gratuit ?
Oui, le modèle proposé sur cette page est gratuit, sans inscription et librement modifiable. Il fonctionne avec Excel, LibreOffice Calc ou Google Sheets.
Quand faut-il passer d'un tableau Excel à un logiciel de suivi de trésorerie ?
Quand la saisie manuelle prend trop de temps, quand tu gères plusieurs comptes bancaires, ou quand tu as besoin d'une projection fiable sans reconstruire les formules à chaque fois. Un logiciel comme Cadrio automatise la synchronisation et la catégorisation, et garde tes données toujours à jour.